Efektivitas Penggunaan Dana Pembiayaan Murabahah Pada Perempuan Prasejahtera Di Desa Pallantikang (Studi Kasus PT. PNM Mekaar Syariah)

ABSTRAK- PT. PNM Mekaar Syariah dalam produk pembiayaan murabahah menggunakan dua akad yaitu murabahah dan wakalah. Penggunaan akad ini mempunyai hubungan timbal balik yang dikenal dengan istilah hybrid contract atau multi akad. PT. PNM Mekaar Syariah pada praktiknya tidak menyediakan barang sebagai objek jual beli, melainkan menggantinya dengan uang sebagai modal usaha. Metode yang digunakan kualitatif dengan menggunakan pendekatan deskriptif kualitatif. Sumber data yang digunakan adalah data primer dan data sekunder. Adapun data diperoleh melalui wawancara, dokumentasi, dan observasi. Hasil penelitian menunjukkan bahwa skema pembiayaan PT. PNM Mekaar Syariah dalam praktiknya tidak sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia Nomor 07/46/PBI/2005 dan Fatwa DSN-MUI Nomor 4/DSN-MUI/IV/2000 tentang akad Murabahah bil wakalah karena Akad Murabahah dilakukan sebelum Akad Wakalah, dimana jual beli barangnya dilakukan sebelum barang secara prinsip menjadi milik PT. PNM Mekaar Syariah sehingga tidak dengan ketetapan dalam hukum islam yang mana syarat dari akad Murabahah sendiri adanya barang yang diperjualbelikan, tetapi faktanya barang tersebut belum ada atau nyata. Sebaiknya pembiayaan modal usaha menggunakan akad mudharabah mengingat akad tersebut adalah dasar dalam pemberian pinjaman modal usaha. Sedangkan pada penggunaan dananya, dapat disimpulkan bahwa pembiayaan tersebut efektif dari segi penyaluran, pemanfaatan serta pengembalian dana pembiayaan.