Przestępstwo prania pieniędzy w polskim prawie karnym

Przestępczość zorganizowana – nierzadko o charakterze międzynarodowym – generuje potężne zyski z popełniania przestępstw bazowych, które następnie stara się różnymi kanałami przesyłu wprowadzić do legalnego krwiobiegu finansowego w ramach zjawiska prania pieniędzy. Celem niniejszej publikacji jest ukazanie mechanizmów stosowanych w trakcie prania pieniędzy, omówienie aspektów prawnych tej aktywności przestępczej, zasygnalizowanie kwestii wykorzystania walut wirtualnych (kryptowalut) w procesie „oczyszczania” pieniędzy. Nadto opracowanie odnosi się do polskiego modelu przeciwdziałania legalizacji środków pochodzących z prania pieniędzy i finansowania terroryzmu, jak też formułuje uwagi metodologiczne wobec śledczych prowadzących tego typu postępowania przygotowawcze. Należy podkreślić, że zintensyfikowanie działań ukierunkowanych na zwalczanie prania pieniędzy jest zbieżne z dbałością o interes ekonomiczny Rzeczypospolitej Polskiej.