Pengaruh NPF, DPK, CAR Terhadap FDR di Bank Umum Syariah Periode 2019-2023

Abstract. Liquidity is a crucial aspect in maintaining the stability and operational sustainability of banks, including Islamic Commercial Banks in Indonesia. The Financing to Deposit Ratio (FDR) serves as a key indicator for assessing a bank’s liquidity level, while Non-Performing Financing (NPF), Third Party Funds (DPK), and Capital Adequacy Ratio (CAR) are considered important factors influencing the bank’s ability to distribute financing. This study aims to analyze the effect of NPF, DPK, and CAR on FDR in Islamic Commercial Banks in Indonesia during the period 2019–2023. The research employs a quantitative approach using secondary data obtained from annual financial reports of seven Islamic Commercial Banks. Data analysis was conducted using panel data regression with Eviews 12 software and complemented by classical assumption tests to ensure model validity. The results indicate that simultaneously NPF, DPK, and CAR significantly affect FDR; partially only DPK and CAR have significant effects on FDR while NPF does not show a significant impact. These findings are expected to serve as references for Islamic banking management in managing liquidity and contribute scientifically to the development of Islamic finance literature.   Abstrak. Likuiditas merupakan aspek krusial dalam menjaga stabilitas dan keberlangsungan operasional bank, termasuk Bank Umum Syariah di Indonesia. Financing to Deposit Ratio (FDR) menjadi indikator utama untuk menilai tingkat likuiditas bank, sementara Non-Performing Financing (NPF), Dana Pihak Ketiga (DPK), dan Capital Adequacy Ratio (CAR) dianggap sebagai faktor penting yang memengaruhi kemampuan bank dalam menyalurkan pembiayaan. Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh NPF, DPK, dan CAR terhadap FDR pada Bank Umum Syariah di Indonesia selama periode 2019-2023. Metode penelitian menggunakan pendekatan kuantitatif dengan data sekunder dari laporan keuangan tahunan tujuh Bank Umum Syariah. Analisis data dilakukan menggunakan regresi data panel melalui software Eviews 12 serta dilengkapi dengan uji asumsi klasik untuk memastikan validitas model. Hasil penelitian menunjukkan bahwa secara simultan NPF, DPK, dan CAR berpengaruh signifikan terhadap FDR. Secara parsial, DPK dan NPF memiliki pengaruh signifikan terhadap FDR, sedangkan CAR tidak berpengaruh signifikan. Temuan ini diharapkan dapat menjadi referensi bagi manajemen perbankan syariah dalam mengelola likuiditas serta memberikan kontribusi ilmiah bagi pengembangan literatur keuangan syariah.